增值税申报表期末未缴税额与本期应补(退)税额一样吗

2023-10-06 20:29:30

不一样，期末未交数:行32=24+25+26-27，本期应退补税额:行34=24-28-29，请根据勾稽关系正确填写报表；30行是根据上个月的应纳税额填；实际扣款数额是根据保存报表时弹出的窗口来确认的。

增值税申报表30栏不填写会怎样

如果是网上申报，第30栏：本期缴纳上期应纳税额,是指缴纳的上月税金，也就是你单位7月份应缴纳的金额。所以,你公司8月份产生的增值税为10W,在9月1-15号申报时，在申报表的24行"应该税额"自动生成增值税为10W，那么不能在第30栏"本期缴纳上期应纳税额"填写10W的金额(本栏是系统自动填列,不允许修改)。如果8月份税款扣款成功,你在10月1-15号申报9月份增值税时,这个10万元,会自动在第30栏"本期缴纳上期应纳税额"体现。

增值税纳税申报表

增值税纳税申报表的增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税（专用/普通）发票使用明细表》、《增值税（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》等三个附表。

新的《增值税纳税申报表》（一般纳税人用）分浅绿和米黄两种颜色，浅绿色适用于增值税A类企业，米黄色适用于增值税B类企业。三个附表则统一为白色。新的《增值税纳税申报表》（一般纳税人用）从1996年1月1日起启用。在没有认定增税A类企业之前，所有增值税一般纳税人均使用米黄色申报表。纳税申报表由市局统一印制，各征收分局在12月25日前到市局征管处领取新表。各分局在使用新表的过程中如有问题，请及时报告市局征管处。