费用报销单如何做会计分录
取得费用报销单的账务处理有：
例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：
借：管理费用-办公费
应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。
贷：银行存款等
所谓经费报销凭证的复核签审制度，就是对全院所有需要使用经费项目，先由财务报销助理员审核把关，提出经费去向科目，然后按程序由科、部、院领导逐级审查通过，再按权限签字后，由财务部门主管会计和报销助理员双双在经费报销凭证上签字后，方可实施经费支出。
复核签制报销凭证是对预算经费报销制度的完善补充。
财务报销助理员初步审核后，做经费报销凭证在前，财务主管会计核对复审在后。
扩展资料
报销程序
（一）原始凭证的初审。
原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。
具体包括：
1、原始凭证内容的真实性和合法性。
审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。
严禁“白条”充抵发票。
对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。
2、原始凭证的完整性和准确性。
报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。
对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。
3、原始凭证的填写必须符合规定要求。
受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。
单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。
（二）报销单据的整理。
报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证根据经费来源按用途进行详细的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额（如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额）及所附原始凭证张数。
在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。
参考资料来源：百度百科－经费报销
会计日常凭证如何做帐啊
先把票据按日期顺好然后一张票据做一张凭证在根据凭证入账开业前的计入递延资产分录是借：递延资产贷现金或银行存款费用这样记别的该记哪科记哪科
会计分录如何做，求分解步骤
会计分录如何做，求分解步骤？
1. 编制记帐凭证，新手都有个学习适应期，你不要太心急：首先你要了解每个会计科目的属性，
例如银行存款，库存现金之类，一看就知道是自己所拥有的资产，这些科目统称为资产类，
通常都是借方增加，贷方减少。
就是这样
借：银行存款
贷：库存现金 ---- 表示“现金”(减少）存入了银行“银行存款”（增加）
2.例如应付账款，应付票据，这些是负债类科目，贷方增加，借方减少，
与资产刚好相反的，就是我们应该支付给别人的，可以这样理解。
所有者权益类科目有资本公积，利润分配，盈余公积等这几个科目，你强记就是了，记得它们跟负债一样，贷方增加，借方减少。
会计记账凭证，最上面时间要用阿拉伯数字填写，右上角要编制凭证号码，摘要就是你自己简化发生的事项,
3.例如今天你们卖了A产品而获得银行存款，摘要可以写成：“销售A产品”。
最重要是简洁，空格里写文字不能超过格子的一半高度，阿拉伯数字不能超过格子三分一的高度，另外还有阿拉伯数字的正确写法，也有一套严谨的写法。
这个你得清楚，最后做这个凭证必须谨慎，不然错了很麻烦。